第一部分 陽泉市體育運動學校概況
（一）主要職能
1、培養中專學歷體育人才，促進體育事業發展。
2、體育學科中專學歷教育
3、競技體育運動訓練、競賽
（二）部門決算單位構成：
決算部門：陽泉市體育運動學校
第二部分 2018年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款支出決算表（一）
七、一般公共預算財政撥款支出決算表（二）
八、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
九、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分陽泉市體育運動學校2018年度部門決算情況說明
一、關于陽泉市體育運動學校2018年度收入支出決算總體情況說明
本年度收入總計1656.11萬元，支出總計1630.71萬元，與2017年度決算數相比，收入增加145.17萬元，增長9.6 %，支出減少15.1萬元，減少0.92%。主要原因是：本年新進4人（梁捷、王鵬臻、馮彥飛、武偉杰），人員工資增加。
二、關于陽泉市體育運動學校2018年度收入決算情況說明
本年收入合計1656.11萬元，其中：財政撥款收入1634.01萬元，占98.67%；
上級補助收入5萬元，占0.3%；事業收入17.1萬元，占1.03%。
三、關于陽泉市體育運動學校2018年度支出決算情況說明
本年支出合計1630.71萬元，其中：基本支出994.32萬元，占比60.97%；項目支出636.39萬元，占比39%；。
四、關于陽泉市體育運動學校2018年度財政撥款收入支出決算總體情況說明
本年財政撥款收入1634.01萬元，占本年支出的98.67%，與2017年度決算數相比，增長140.47萬元，增減9.4%。主要原因是：本年新進4人（梁捷、王鵬臻、馮彥飛、武偉杰），人員工資增加。
五、關于陽泉市體育運動學校2018年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2018年度財政撥款支出1602.37萬元，占本年支出合計的96.76%，與2017年度決算數相比，減少16.62萬元，減少1%。
（二）財政撥款支出決算結構情況
財政撥款支出主要用于一般公共服務支出1.15萬元，占本年財政撥款支出的0.07%，2017年無此項支出，主要原因是：本年新增黨建經費支出；用于教育支出1292.73萬元，占比80.68%，比上年增加23.79萬元，原因是：本年擴大招生，學生人數上升，中專免學費資金批復比上年有所增加，且學生助學金支出也比去年有所增長；用于文化體育與傳媒支出45萬元，上年無此項支出，原因是：本年為山西省第十五屆省運會決賽年，年初批復此項比賽專項資金；用于社會保障和就業支出133.41萬元，占比8.33%，同比增加32.85萬元，原因是：本年新進4人（梁捷、王鵬臻、馮彥飛、武偉杰），人員工資增加，養老保險支出增加；用于醫療衛生與計劃生育支出28.18萬元，占比1.76%，同比增加1.13萬元，原因是：本年新進4人（梁捷、王鵬臻、馮彥飛、武偉杰）。
（三）財政撥款支出決算具體情況
財政撥款支出主要用于其他組織事務支出1.15萬元，占本年財政撥款支出的0.07%，2017年無此項支出，主要原因是：本年新增黨建經費支出；用于其他教育管理事務支出1.2萬元，占比0.07%，2017年無此項支出，原因是：此項支出為2018年中等職業學校國家助學金；用于中專教育支出1159.96萬元，占比72.39%，比2017年減少25.58萬元，原因是年初預算減少；用于其他教育費附加安排的支出131.57萬元，占比8.2%，比上年增加104.66萬元，原因是：本年擴大招生，學生人數上升，中專免學費資金批復比上年有所增加；用于體育競賽支出45萬元，占比2.8%，上年無此項支出，原因是：本年為山西省第十五屆省運會決賽年，年初批復此項比賽專項資金；用于機關事業單位基本養老保險繳費支出133.41萬元，占比8.33%，同比增加32.85萬元，原因是：本年新進4人（梁捷、王鵬臻、馮彥飛、武偉杰），人員工資增加，養老保險支出增加；用于事業單位醫療支出28.18萬元，占比1.76%，同比增加1.13萬元，原因是：本年新進4人（梁捷、王鵬臻、馮彥飛、武偉杰）；用于體育事業的彩票公益金支出101.9萬元，占比6.34%，同比減少122.6萬元，原因是：2017年購置射擊槍彈、舉重比賽用專項器材等支出較大。
六、關于陽泉市體育運動學校2018年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本年一般公共預算財政撥款基本支出994.32萬元，與2017年度決算數相比，增加29.37萬元，增長3.04%。具體原因：人員經費增加32萬元，增長3.36%；公用經費減少2.63萬元，同比下降20.6%；其中基本工資支出661.8萬元，津貼補貼支出18.94萬元，機關事業單位基本養老保險費支出133.41萬元，其他社會保障繳費38.84萬元，住房公積金73.74萬元，工會經費支出10.14萬元，退休費16.26萬元，生活補助0.86萬元，其他個人和家庭的補助支出40.32萬元。
七、關于陽泉市體育運動學校2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）本年“三公”經費財政撥款支出6.37萬元，與2017年度決算數相比，減少1.93萬元，同比減少23.25%。具體原因：
（二）“三公”經費財政撥款支出6.37萬元，全部用于公務用車運行維護費支出。無公務接待等其他支出。
八、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費支出情況
2018年陽泉市體育運動學校機關運行經費支出182.44萬元，與2017年度決算數（311.92萬元)相比減少129.48萬元，同比減少41.5%，主要原因是：2017年對我?；@球場進行了整體修繕翻新，且購置了射擊專用槍彈等。
（二）政府采購支出情況
2018年陽泉市體育運動學校政府采購支出總額138.29萬元，其中政府貨物支出52.28萬元，采購服務支出86萬元。各項支出與2017年度決算數相比，貨物支出減少1.03萬元，同比下降1.9%；服務支出減少10.11萬元，同比下降10.5%。
（三）國有資產占用情況
截止2018年12月31日 ，共有車輛3輛，價值62.75萬元。其中一般公務用車2 輛，價值46.03萬元；其他用車1輛，價值16.72萬元。與2017年度決算數相比無變化。
（四）預算績效管理工作開展情況
根據《陽泉市財政局財政支出績效評價內部工作規程》、《陽泉市市級部門預算項目支出績效目標申報管理規程（試行）》文件要求，對我單位的重大績效項目--教練員、運動員生活費、伙食費207萬納入單位績效目標管理，從基礎工作做起，首先成立領導小組并指定專人負責，從績效目標的質量控制上入手，保證資金使用合理有效，提供飯菜營養均衡、干凈衛生，保證運動員日常營養補給，發揮最大的經濟效益和社會效益。
第四部分：名詞解釋
一、財政撥款收入：指部門（單位）本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
二、上級補助收入：事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
三、事業收入：事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入；事業單位收到的財政專戶核撥的教育收費等資金在此反映。
四、經營收入：事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
五、其他收入：單位取得的除上述收入以外的各項收入。
六、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“財政撥款結轉和結余資金”、“事業收入”、“事業單位經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
七、上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。
八、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅。
九、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
十、機關運行經費：為保障行政單位運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
十一、“三公”經費：納入財政預決算管理的“三公”經費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
